7 choses concernant la déclaration de revenus que j’aurais préféré savoir dès mon arrivée au Canada

C’est quoi, la résidence aux fins de l’impôt?

Si j'avais mis un dollar de côté chaque fois que je me suis penchée sur cette question, j’aurais certainement dû déclarer ce montant comme revenu supplémentaire. Lorsque tu arrives au Canada comme travailleur.se temporaire ou étudiant.e, il se pourrait que tu aies plus de difficulté à déterminer si ça s’applique à ta situation.

En gros, tu es considéré.e comme résident.e aux fins de l’impôt si tu as des « liens résidentiels » ici. Si tu loues un appartement, as un permis de conduire provincial ou détiens un compte bancaire canadien, tu es considéré comme résident.e aux fins de l’impôts — et tu dois faire tes impôts.

L’année d’imposition canadienne correspond à une année civile

Venant d'Australie, où l'année d’imposition va du 1er juillet au 30 juin et où les déclarations de revenus sont faites vers le mois de septembre, j'ai fait le saut quand j'ai appris que l'année d’imposition canadienne allait du 1er janvier au 31 décembre.

Cela aide certainement à garder les choses plus simples, mais j'aurais aimé le savoir plus tôt afin de m'organiser adéquatement et éviter de passer à côté des prestations et crédits auxquels j'aurais pu avoir droit.

Au Canada, les déclarations de revenus sont dues le 30 avril de l'année suivante. Cependant, puisque le 30 avril est un dimanche en 2023, ta déclaration sera considérée comme produite à temps si l'ARC la reçoit (ou si elle porte le cachet de la poste au plus tard) le 1er mai 2023.

Tu pourrais recevoir de l’argent, même si tu ne travailles pas

Tu penses peut-être que ça ne sert à rien de faire tes impôts si tu n’es pas employé.e. Pourtant, il existe des prestations et des crédits auxquels tu pourrais avoir droit en faisant tes impôts, peu importe ton revenu annuel.

Par exemple, si tu as un faible revenu, tu pourrais être admissible à l'Allocation canadienne pour le logement pour t’aider à payer tes frais de subsistance. Mais si tu étais un.e résident.e du Canada en 2022, tu dois fournir ton état de revenus de 2021 avant de faire la demande afin que l'ARC puisse confirmer ton revenu et ton admissibilité.

De nouveaux crédits d'impôt font souvent leur apparition, et tu n’as pas toujours à attendre la saison des impôts pour être payé.e. Donc, mon conseil est de faire tes impôts chaque année, quel que soit ton revenu. C'est dommage de réaliser que tu passes à côté de quelque chose simplement parce que tu n’as pas fait tes impôts l'année dernière.

La différence entre les crédits d'impôt et les déductions

Pendant très longtemps, j'ai confondu « déduction » et « crédit » parce qu'iels jouent généralement tous.tes les deux en ta faveur — mais iels sont techniquement différents.

Pour clarifier, une déduction est soustraite de ton revenu, laissant derrière toi un « revenu imposable ». Plus ton revenu imposable est faible, moins tu dois payer d'impôt sur le revenu. Certaines choses comme les frais de garde d'enfants, les cotisations syndicales et les cotisations au REER pourraient être utilisées pour réduire ton revenu imposable.

Un crédit d’impôt est versé une fois que tu as établi le montant d’impôt que tu dois, puis il est crédité à ton relevé d’imposition. Si tu dois payer de l’impôt, cela réduira donc le montant que tu devras payer.

Si tu as droit à un remboursement, ce montant pourrait être ajouté à celui-ci — c’est ce que l’on appelle un « crédit d’impôt remboursable ». Si le crédit d’impôt n’est pas remboursable, il pourrait tout de même réduire à zéro l’impôt que tu dois. C’est ce qu’on appelle un « crédit d’impôt non remboursable ».

Il est possible de faire tes impôts en ligne avec IMPÔTNET en tant que nouvel.le arrivant.e

J'aurais aimé savoir que les nouvelles.aux arrivant.es peuvent utiliser IMPÔTNET pour faire leurs impôts en ligne pour la première fois.

J’ai opté pour la méthode old school et j'ai produit ma première déclaration sur papier, mais si j’avais su que je pouvais utiliser un logiciel d’impôt à la place (assure-toi qu’il est certifié par l’ARC!), j'aurais choisi cette option plus rapide et plus facile. Et ce qui est encore mieux, c'est que certains logiciels sont gratuits.

La déclaration en ligne présente également de nombreux avantages, notamment la confirmation immédiate que tu as bien soumis tes impôts et un délai de traitement plus court. Fais d’une pierre deux coups et inscris-toi au dépôt direct avant de produire ta déclaration pour recevoir ton remboursement encore plus rapidement.

Tu peux obtenir certains prestations et crédits dès ton arrivée

À mon arrivée au Canada, j’ignorais l'existence de certaines prestations et crédits que j'aurais pu réclamer dès le départ.

Par exemple, le crédit pour la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée (TPS/TVH) est offert aux nouvelles.aux résident.es dès leur arrivée au Canada. Ne le sachant pas, je n’ai fait ma demande que plus tard, lorsque j'ai produit ma déclaration. En d’autres termes, je suis sûrement passée à côté de certains crédits auxquels j'avais droit.

Un autre avantage de la demande de crédit est que tu peux t’inscrire au dépôt direct avec l'ARC avant de produire ta première déclaration de revenus. Si tu ne configures pas le dépôt direct avant ta première déclaration de revenus, ton remboursement sera émis par chèque.

Il existe des comptoirs d'impôts où tu peux faire faire tes impôts gratuitement

Le Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt (PCBMI) de l'ARC est parfait pour les nouvelles.aux arrivant.es au Canada, et j'aurais aimé connaître cette ressource plus tôt. Au Québec, il s'agit du Service d'aide en impôt – Programme des bénévoles.

Si tu as un revenu modeste et une situation fiscale simple (tu n’as pas de revenus d'entreprise ou d’immeubles à revenus, par exemple), tu peux faire ta déclaration de revenus avec l'aide d'un.e bénévole dans un comptoir d'impôts gratuit. Les bénévoles sont disponibles en personne ou virtuellement, et tu peux également faire du bénévolat, si tu le souhaite.